[ad_1]
سيتم التحقيق مع شركة التدقيق من قبل الجهة التنظيمية
هذا هو المقال الثالث في سلسلة من المقالات حول الفساد والتدفقات المالية غير المنتظمة من موقع Dealx6inef xgs التابع لـ PRASA مع Swifambo Rail Leasing. إنه يتبع المدققين والمحامين الذين استفادوا من الفساد في وكالة قطارات الركاب، وأهملوا واجباتهم المهنية.
أطلق المجلس التنظيمي المستقل لمدققي الحسابات (IRBA) تحقيقًا في أنشطة شركة التدقيق WKH Landgrebe، المتهمة بلعب دور رئيسي في الفساد في وكالة سكك حديد الركاب في جنوب إفريقيا (PRASA). تم توجيه أصابع الاتهام إلى WKH Landgrebe في تقريرين حول عقد PRASA المراوغ مع Swifambo Rail Leasing. الأول، بتكليف من هوكس، كتبه مدقق الطب الشرعي رايان ساكس؛ والثاني، بتكليف من مصفي سويفامبو، كتبه مدقق الطب الشرعي جان ديكر.
كان مدير سويفامبو أوسويل ماشابا ورجل الأعمال ماكينسا مابوندا من بين المستفيدين الرئيسيين من عقد سويفامبو. لكنهم لم يكونوا الوحيدين. تُظهر التحقيقات التي أجراها ساكس وديكر أن شركة التدقيق WKH Landgrebe ومكتب المحاماة Nkosi Sabelo Attorneys لعبت دورًا رئيسيًا في تمكين فساد سويفامبو في PRASA.
ووجد ساكس أن المدفوعات لشركة WKH Landgrebe بدت “مفرطة للغاية”، فقط مقابل رسوم التدقيق.
هذه سلسلة من ثلاثة أجزاء
الجزء الأول: الشركة الأوروبية التي استفادت من الفساد في شركة PRASA
الجزء الثاني: اللصوص يعيشون حياة الملايين من PRASA
الجزء الثالث: المحامون والمدققون الذين استفادوا من الفساد في PRASA
أرسلت شركة Open Secrets أسئلة حول المزاعم الموجهة ضد WKH Landgrebe إلى المجلس التنظيمي المستقل لمدققي الحسابات في فبراير. رد الرئيس التنفيذي لمجلس الإدارة إيمري ناجي: “بعد استفسارك، قمنا الآن بفتح تحقيق ذاتي بشأن WKH Landgrebe.”
قامت سويفامبو بدفع 26 دفعة إلى شركة WKH Landgrebe، بإجمالي 32.6 مليون راند، بين أبريل 2013 ومايو 2017، وفقًا لتقرير ديكر. وأكدت شركة التدقيق استلام الأموال لمصفي سويفامبو. في ذلك الوقت، قامت شركة WKH Landgrebe بدور مدققي الحسابات لشركة Swifambo Rail Leasing، ولكن معظم المدفوعات جاءت من شركة Swifambo Rail Holding، وهي شركة Swifambo Rail Holding (التي أعيدت تسميتها باسم Railpro)، والتي تم تدقيقها من قبل شركة مختلفة.
وفقًا لتقرير Dekker، حصلت شركة WKH Landgrebe على مبلغ 1.3 مليون راند لتغطية رسومها، ومبلغ إضافي قدره 6.7 مليون راند مقابل الخدمات القانونية. ومع ذلك، فإن الدفعة الأكبر كانت بقيمة 24.5 مليون راند، والتي استخدمتها شركة WKH Landgrebe لتأمين حصة في شركة Okapi Farming، بقيمة 24 مليون راند، لصالح صندوق عائلة ماشابا، Mamoroko Makolele Trust. غطت صحيفة ديلي مافريك الكثير من التفاصيل المحيطة بهذه الصفقة في عام 2020.
أوسويل ماشابا وزوجته جويس هما أمناء الصندوق، وقد تم إدراج أطفالهما كمستفيدين.
أقام مصفو سويفامبو دعوى مدنية ضد شركة WKH Landgrebe لاسترداد الأموال التي تلقتها من سويفامبو.
عثرت Open Secrets أيضًا على معلومات جديدة في تقرير Sacks تفيد بأن WKH Landgrebe تلقت “مدفوعات كبيرة” من شركتين مرتبطتين بـ Makhensa Mabunda: Bahn Wheels وEnerwaste Solutions. لا يوجد سجل بأن شركة WKH Landgrebe تعمل كمدقق حسابات لهاتين الشركتين في قاعدة بيانات لجنة الشركات والملكية الفكرية (CIPC).
وفقًا لقانون الخدمات الاستشارية المالية والوساطة، يجب على مقدم الخدمات المالية الإبلاغ عن عدم الامتثال والنظر في الأنشطة المتعلقة بغسل الأموال والتي يجب عليه الإبلاغ عنها إلى هيئة سلوك القطاع المالي. يُطلب من المراجعين أيضًا الإبلاغ عن المخالفات الخطيرة إلى المجلس التنظيمي المستقل لمراجعي الحسابات فيما يتعلق بقانون مهنة مراجعة الحسابات. قد يواجه المدققون الذين يفشلون في الإبلاغ عن المخالفات السجن أو الغرامات التي تصل إلى 5 ملايين راند للمدققين الأفراد و15 مليون راند لشركات التدقيق.
لكن ناجي أكد لـ Open Secrets أنه لم يتم الإبلاغ عن أي مخالفة لأي من الجهات التي تلقت أموالاً من سويفامبو.
عندما طلب منه التعليق، قال وولف لاندغريب من WKH Landgrebe لـ Open Secrets أن المحامين نصحوا الشركة بحجب التعليق حتى يتم التوصل إلى حل قانوني.
في حين جذبت شركة WKH Landgrebe الانتباه في تحقيقات Dekker and Sacks بشأن المدفوعات التي تلقتها، فقد عملت شركات مالية أخرى أيضًا لصالح Swifambo.
قدمت شركة Van Wyk Auditors العديد من الخدمات المالية لشركة Swifambo Rail Holding في الفترة من يونيو 2015 إلى أكتوبر 2016. عندما تقدمت PRASA بالمحكمة العليا في جوهانسبرغ لإلغاء عقدها مع Swifambo بسبب مخالفات في العقد، رد الرئيس التنفيذي لمجموعة Swifambo فيليس ماسارو على الادعاءات التي قدمتها بوبو موليف، رئيس مجلس إدارة PRASA آنذاك.
وقال إن شركة Van Wyk Auditors أعدت البيانات المالية لشركة Swifambo. ورد موليف بأن البيانات المالية غير موثوقة. وقال ساكس في تقريره إن الإفصاحات المالية “لا يمكن إثباتها وأن حجج (ماسارو) قدمت لدعم إخفاء الطبيعة الحقيقية لإنفاق سويفامبو للأموال”.
أخبر مراجعو حسابات Van Wyk Open Secrets أنه بينما تعاملت مع تسجيل ضريبة القيمة المضافة وكشوف المرتبات في Swifambo، فإنها لم تقم مطلقًا بمراجعة دفاتر Swifambo. وقالت الشركة إنها “حاولت المساعدة في تجميع البيانات المالية” التي يمكن بعد ذلك تدقيقها، لكنها لم تقم بأي عمليات تدقيق على الإطلاق.
“لقد ساعدنا بالأرقام، بقدر ما كانت متاحة لنا. وهذا نابع من المحاسبة التي كنا نحاول إجراؤها للشركة. لا يمكننا التعليق على ما إذا كانت أي معاملة مبالغ فيها أو موثوقة لأننا تلقينا المعلومات فقط من وقال ويليم شومان، وهو شريك كبير في شركة التدقيق: “المديرون”.
المحامين
وفقًا لتقارير Sacks and Dekker، حصلت شركة المحاماة Nkosi Sabelo على 28.5 مليون راند من العائدات المرتبطة بعقد Swifambo الفاسد مع PRASA. وتم سداد الدفعات على دفعتين في أبريل 2013.
خلال تحقيق خاص مرتبط بإجراءات إفلاس سويفامبو، قال جورج سابيلو، الشريك في الشركة، إن الأموال التي تلقتها شركة المحاماة تم دفعها إلى شركة تدعى سيميلكس، حيث كانت ماريا جوميز، إحدى جامعات التبرعات المعروفة في حزب المؤتمر الوطني الأفريقي، مديرة. وأكد تقرير ديكر أن جوميز تلقى الأموال من نكوسي سابيلو، وأنه تم دفع مبلغ 17 مليون راند من سيميلكس إلى حساب تابع لجوميز. وأكد تقرير ديكر أيضًا أن جوميز دفع 10 ملايين راند من هذا المبلغ إلى حزب المؤتمر الوطني الأفريقي.
ومع ذلك، كشف ماشابا أن المدفوعات لنكوسي سابيلو وجوميز كان من المفترض في الأصل أن تكون أعلى بكثير. أدلى ماشابا بهذا الكشف في وثيقة للشركة توضح الوضع المالي لسويفامبو أثناء إجراءات التصفية، والتي تم استخدامها كدليل في لجنة زوندو. ووفقا لماشابا، فقد التقى هو ومابوندا مع اثنين من “جامعي التبرعات” التابعين لحزب المؤتمر الوطني الأفريقي بعد وقت قصير من منح عقد PRASA إلى سويفامبو. أحد هؤلاء “جامعي التبرعات” كان جورج سابيلو والآخر ماريا جوميز.
وقال ماشابا في الوثيقة التي قدمها ساكس: “الشخصان المشار إليهما… هما السيدة ماريا جوميز… (و) المحامي جورج سابيلو، الذي كان في تلك المرحلة مساهمًا شريكًا في شركة قانونية تدعى نكوسي سابيلو”. نقلا عن شهادته أمام لجنة زوندو.
وفقًا لأدلة ماشابا، فإن المبلغ الأصلي الذي حاول سابيلو وجوميز جمعه لصالح حزب المؤتمر الوطني الأفريقي كان 80 مليون راند من الأموال المحولة من PRASA عبر Swifambo. عرض سابيلو وجوميز أن يدفعا لمشابا “رسوم مناولة” بقيمة 8 ملايين راند مقابل المدفوعات. وافق ماشابا.
ومع ذلك، لم يتضمن تقرير ديكر أي دليل على أن هذه المدفوعات قد تم سدادها بالفعل، ولم يجد سوى أن نكوسي سابيلو تلقى مبلغ 28.5 مليون راند، تلقت شركة سيميلكس التابعة لجوميز منها 17 مليون راند، ودفعت 10 ملايين راند إلى حزب المؤتمر الوطني الأفريقي.
ووجد تقرير ديكر أيضًا أن شركة نكوسي سابيلو أنفقت 1.1 مليون راند في متجر كارتييه الفاخر بعد أن تلقت شركة المحاماة أموال سويفامبو.
ولم ترد نكوسي سابيلو على الأسئلة المتعلقة بسلوكها فيما يتعلق بالفساد في سويفامبو، لكن جورج سابيلو نفى كونه أحد جامعي التبرعات لحزب المؤتمر الوطني الأفريقي خلال تحقيق خاص يتعلق بإجراءات التصفية.
المصرفيين
قم بالتسجيل للحصول على النشرات الإخبارية المجانية AllAfrica
احصل على آخر الأخبار الإفريقية التي يتم تسليمها مباشرة إلى صندوق الوارد الخاص بك
نجاح!
تقريبا انتهيت…
نحن نحتاج إلى تأكيد عنوان بريدك الإلكتروني.
لإكمال العملية، يرجى اتباع التعليمات الواردة في البريد الإلكتروني الذي أرسلناه إليك للتو.
خطأ!
حدثت مشكلة أثناء معالجة إرسالك. الرجاء معاودة المحاولة في وقت لاحق.
وتنشأ أسئلة أيضًا حول دور البنوك، والتي ربما كان من المتوقع أن تشير إلى المخاوف بشأن معاملات سويفامبو. أربعة من حسابات Swifambo الستة التي حقق فيها Dekker موجودة لدى Standard Bank. أما الحسابان المتبقيان فهما حسابان تحت الطلب يحتفظ بهما سويفامبو لدى بنك بيدفيست.
وأكدت المحكمة العليا في جوهانسبرج ومحكمة الاستئناف العليا أن سويفامبو كانت شركة واجهة ولم يكن لديها أموال أو أنشطة كبيرة حتى وقعت عقدها غير المشروع مع PRASA في عام 2012.
أخبر ساكس لجنة زوندو في عام 2021 أن بنك ستاندرد كان على علم بأن حسابات سويفامبو كانت غير نشطة. وقال إن مدققي حسابات سويفامبو أخبروه أن الشركة هي شركة جديدة “ولم تتداول من قبل قط. وأشار بنكهم، ستاندرد بنك، إلى أن سويفامبو ليس لديها تاريخ مالي يمكن للبنك استخدامه لتقييم جدواها المالية”.
وقال ساكس: “من الواضح أن هذه شركة ليس لها تاريخ تشغيلي”.
ومع ذلك، لا يبدو أن هذا كان مصدر قلق للبنوك.
فيما يتعلق بقانون مركز الاستخبارات المالية (FICA)، يقع على عاتق Standard Bank واجب مراقبة حسابات سويفامبو والإبلاغ عن أي مخالفات أو معاملات مشبوهة إلى مركز الاستخبارات المالية. يُطلب من البنوك أيضًا إجراء فحوصات “اعرف عميلك” من أجل اكتشاف الفساد، كما أنها مخولة قانونًا بإغلاق الحسابات لمنع المعاملات الفاسدة. ولم يذكر تقرير ساكس ولا ديكر أي تقارير من قبل البنوك إلى لجنة الاستخبارات المالية.
وردًا على طلب Open Secrets للتعليق، قال المتحدث باسم بنك ستاندرد روس لينستروم: “عندما يُزعم أن أي عميل متورط في الفساد أو أي أنشطة مشبوهة أخرى، يطبق البنك سياساته وإجراءاته من أجل ضمان التزام العملاء بالقواعد ذات الصلة”. القوانين عند استخدام الخدمات المصرفية التي يقدمها لهم البنك.”
وقال إنه لا يستطيع التعليق “على الاتهامات المحددة”.
شارك في التغطية خويزي ماتانجانا.
[ad_2]
المصدر